县十七届人大二次会议文件

关于青冈县2016年财政预算执行情况和

2017年预算草案的报告（书面）

——2017年3月29日在青冈县第十七届人民代表大会第二次会议上

青冈县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将青冈县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告提请县十七届人大二次会议审议，并请列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

(一)2016年财政收支完成情况

财政收入情况：全口径财政收入完成59998万元，同比增长35.5%。财政总收入完成40470万元，同比增长27.4%。其中：一般公共预算收入完成25208万元，同比增长26.6%，增幅位居全市第一位。另外，基金预算收入完成19528万元，同比增长55.8%。

财政支出情况：财政总支出实现324925万元（权责发生制核算支出33110万元），同比增长11.1%。其中：一般公共预算支出实现310342万元，同比增长13.3%;基金预算支出实现14582万元，同比下降21.3%。

一般预算平衡结果：一般公共预算总财力为324992万元；一般公共预算总支出为319168万元；收支相抵后滚存结余5824万元，结转下年支出。

基金预算平衡结果：基金预算总财力为20317万元；基金预算总支出为20137万元；收支相抵后基金预算收支平衡。

（二）主要工作措施

——有效落实积极财政政策，推动财政经济持续增长。一是大力支持产业项目建设。县级财政重点支持了金达集团等企业的技术改造和基础设施建设，累计投入资金1亿元。利用国家稳增长政策重点支持了龙凤玉米公司等企业1.2亿元。通过财政支持，有力的推动了产业项目的顺利实施和企业平稳运行。重点企业实现税收7123万元，同比增长47.7%。二是进一步拓宽融资渠道。发挥财政资金杠杆作用，直接使用政府债券资金1.77亿元，间接融资银行贷款3.01亿元，重点支持了实验中学二期、青祯公路和保障性安居工程项目实施。通过投资拉动使建筑业、房地产业税收实现1.5亿元，同比增长14.5%。三是全面推开营改增试点。试点范围扩大到建筑业、房地产业、金融业、生活服务业。直接受益纳税人（企业）792人，减负484万元，通过“营改增”将改革红包实实在在发到企业手中，进一步推动产业转型升级。

——着力优化财政支出结构，扎实推进民生事业建设。一是保障基本民生支出。职务职级工资、乡镇补贴、交通补贴等调资政策全部兑现发放到位，人均年增资10467元。二是完善社会保障体系。新农合财政补助标准由380元提高到410元，全县22万参合农民享受医保政策。城乡低保标准进一步提高，4.8万人享受了低保政策。企业养老保险、居民养老保险发放及时，拨付资金1.49亿元。三是支持教育公平发展。在学前教育上，重点支持了芦河、中和、教育等幼儿园建设；在义务教育上，进一步加大了薄弱学校基本办学条件和学校标准化建设投入，全面落实了贫困寄宿生补助、营养餐改善、义务教育经费保障政策。在高中教育上，加大了改善高中办学条件投入。全年教育支出5.8亿元，同比增长27%。四是支持医疗卫生体制改革。进一步加大了基本公共卫生服务项目支持，拨付资金2351万元。

——持续深化体制机制创新，增强内生发展动力。一是推进预算单位集中支付管理。从解决预算单位支付效率入手，对重点项目资金支付实行提前告知制度、限时办理制度和预拨款制度，确保了预算单位支付效率提高和支出进度加快。二是完善预算管理制度。全面推进预算公开，政府预算和所有涉及经常性使用财政资金的168家预算单位的部门预算全部进行了公开，细化到了政府收支分类的项级科目，公开率达到了100%。三是防控财政运行风险。按照《预算法》《会计法》相关规定，对帐户设置、收付管理、会计核算管理，全面开展了自查；清理了财政专户、预算单位银行帐户、预算单位零余额帐户；对结余资金和连续两年结转资金按照规定全部予以收回。

在取得成绩的同时，预算执行中也存在困难和问题，财政收入增速放缓；财政刚性支出矛盾突出；分期偿还政府债券和金融贷款本息压力增大。对于上述经济发展中的问题，我们将采取有效措施，逐步加以解决。

二、2017年财政预算草案

预算编制的指导思想是：全面贯彻中央、省经济工作、财政工作会议精神和县委、县政府的决策部署，坚持以提高发展质量和效益为中心，稳增长、调结构、惠民生，充分发挥财政职能作用，为建设富强、美丽、活力、人文、幸福青冈提供坚实财力保障。

基本原则是：一是稳定增长原则。二是民生优先原则。三是厉行节约原则。四是突出重点原则。

（一）财政收入预期目标（具体见附表一）

一般公共预算收入预期目标27700万元，同比增加2492万元，增长10%。

（二）财政支出安排情况

一般公共预算支出安排195631万元，其中：人员工资预算安排85989万元，占整个支出的43.9%。公用经费支出预算安排18905万元，占整个支出的9.7%(具体见附表二)。县级专项支出安排11347万元，占整个支出的5.8%。重点项目支出安排11725万元，占整个支出的6%。省专项支出安排67665万元，占整个支出的34.6%。此外，基金预算支出安排38125万元。

（三）预算平衡结果

1、一般公共预算平衡结果(具体见附表三)。一般公共预算总财力为196292万元；一般公共预算总支出为196292万元；收支相抵后一般公共预算收支平衡。

2、基金预算平衡结果（具体见附表四）。基金预算总财力为38125万元；基金预算总支出为38125万元；收支相抵后，基金预算收支平衡。

三、锐意进取，扎实工作，全面完成2017年预算任务

（一）落实积极财政政策，促进收入质量提升。一是突出产业项目扶持。通过对上争取和设立专项资金加大对招商引资企业基础设施建设和技改项目的扶持。突出对投产达效项目和创税企业的重点扶持。确保经济发展成果有效的体现在财政税收上。二是坚持投资拉动。充分利用国家棚改贷款政策，推动棚户区改造重大基础设施建设，促进消化存量商品房，发挥有效投资对稳增长调结构的关键作用，夯实财政增收基础。三是严格依法治税。开展企业会计信息质量监督检查，加强重点行业、重点税种管理。推进建立财税审税收征收信息平台建设，实现部门联动、信息共享、强化税源监测管控。

（二）调整优化支出结构，保障重点领域支出。一是保工资。确保机关事业单位工资政策落实到位，住房公积金、医疗保险政策匹配到位。确保企业离退休职工养老金及时发放，衔接好机关事业人员新旧养老保险制度，确保改革有序推进。二是保民生。统一城乡义务教育学生“两免一补”政策，继续开展薄弱学校改造工作，支持构建现代职业教育体系，进一步完善学生资助政策。继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准、基本公共卫生服务项目财政补助标准。三是保重点。充分发挥财政资金的引导作用，最大程度调动社会资本、金融资金向教育、交通、保障性安居工程等重点领域投入。

（三）深入推进财政改革，努力提高监管水平。一是全面推进预算公开。严格按照中央、省的要求，全面公开人大批准的预算，政府债务、财税制度、部门的政府采购和国有资产占有使用情况。二是加快部门支出进度。落实部门、单位的预算执行主体责任，督促预算单位做好项目实施前准备工作，提高预算执行的均衡性和规范性。三是深化国库集中支付制度改革，严格按照规定拨付和调度资金，提高财政资金运行效率。四是加强政府债务预算管理，妥善处理存量政府债务，加强政府债务监督、风险评估和预警，防范财政风险。

各位代表，在新的一年里，我们要在县委的正确领导下，自觉接受县人民代表大会及其常委会的监督，与时俱进、改革创新、埋头苦干，全面完成财政各项工作任务，为建设富强青冈、美丽青冈、活力青冈、人文青冈、幸福青冈做出新的更大的贡献。